iDeCo（个人型定义缴费养老金）基础知识指南

什么是iDeCo？

iDeCo 是 “individual-type Defined Contribution pension plan” 的缩写，是日本政府推出的个人型自愿加入的养老金制度。

加入者可按月缴纳一定金额，由本人选择投资商品（如定期存款、投信等），积累退休资金的同时享受税制优惠。

该制度旨在鼓励个人为老后做资金准备，属于“私的年金”的一种类型，与企业年金、公的年金（国民年金・厚生年金）互为补充。

iDeCo的基本制度与流程

• 加入资格： 原则上20岁以上、65岁以下的日本居民，包括自雇者、公司职员、公务员、家庭主妇等
• 缴费金额： 每月上限依职业类别而异（例：公司职员为12,000～23,000日元）
• 投资方式： 选择投信商品、定期存款、保险等，收益归个人所有
• 领取方式： 原则上60岁以后可一次性领取或按月领取

iDeCo是一种“长期投资＋税优”的理财制度，强调自助养老。

iDeCo的三大税优优势

• 缴费时： 每月缴纳金额可全额作为“所得控除”，降低当年所得税与住民税
• 运用时： 投资期间的利息・收益部分完全免税
• 领取时： 可适用“退职所得控除”或“公的年金控除”，领取金额也可减税

即便收益不高，仅税金节约部分也有显著的财富增值效果。

适合人群与注意事项

适合人群	说明
有稳定收入的公司职员	可享所得控除带来的实质性税负减轻
想长期投资的人	适合以退休为目标的长期资产积累
税率较高的高收入者	可最大化节税效果

注意事项：

• 原则上60岁前不能中途取出
• 操作平台（金融机构）选择影响手续费与商品种类
• 需每年申报所得控除或由公司统一申报