Basel（巴塞尔协议）基础知识指南

什么是Basel协议？

Basel协议（バーゼル合意）是由国际清算银行（BIS）下属的“巴塞尔银行监管委员会”制定的全球银行业资本充足率与风险控制标准。

主要目的是通过统一的资本规定和风险管理框架，提升国际银行体系的稳定性，防止金融危机蔓延。

目前主要版本包括：Basel I（1988年）、Basel II（2004年）、Basel III（2010年）、Basel IV（2023年后逐步实施中）。

Basel协议的发展阶段

• Basel I： 提出8%的最低资本充足率标准，主要关注信用风险
• Basel II： 引入“3个支柱”（最低资本要求、监管审查、市场纪律），更细致区分风险
• Basel III： 加强资本质量，引入杠杆率、流动性覆盖率（LCR）、净稳定资金比率（NSFR）等
• Basel IV： 并非正式命名，泛指 Basel III 之后的新标准，强调内部模型限制与透明度

Basel协议的核心管理指标

• 资本充足率： 资本 ÷ 风险资产 ≥ 规定值（通常为8%）
• 风险加权资产（RWA）： 各类资产按风险权重计算后的总值
• 杠杆率（Leverage Ratio）： 资本 ÷ 总资产，不考虑风险权重，防止过度膨胀
• 流动性覆盖率（LCR）： 高质量资产 ÷ 未来30天净流出资金 ≥ 100%
• 净稳定资金比率（NSFR）： 稳定资金 ÷ 所需稳定资金 ≥ 100%

这些指标共同构成全球银行风险管理与审慎监管的核心框架。

Basel框架的实际应用与相关职种

• 银行风险管理部： 监控资本比率、RWA计算、压力测试
• 金融监管机构： 金融厅、央行等负责审查银行是否达标
• 金融工程/数量分析： 开发内部模型用于风险加权计算
• 国际金融顾问/咨询公司： 协助银行应对Basel相关改革

对CFA、FRM、会计师等专业人士来说，理解Basel协议是必修内容之一。